台湾 VASP 业者「登记制」明年上路！金管会：「虚拟资产专法」年底出炉

立法院今年 7 月三读通过《洗钱防制法》修正案，明定虚拟资产业者必须完成登记才能提供服务。金管会昨（1）日预告相关办法，要求虚拟资产业者在明年 9 月底前完成登记，否则最重可处 2 年徒刑；金管会同步拟定虚拟资产专法，草案预计年底出炉。

金管会表示，目前已研定「提供虚拟资产服务之事业或人员洗钱防制登记办法」（VASP 登记办法）草案，预计 2025 年 1 月 1 日正式上路，已完成洗钱防制法遵声明的 26 家 VASP 平台业者，必须在明年 3 月 31 日前「申请办理登记」，并于明年 9 月 30 日前「完成登记」；若逾期未完成登记又继续经营，最重可处 2 年以下有期徒刑或科或并科 500 万元以下罚金。

依业务类别申请登记

根据金管会的说法，VASP 业者得依「业务经营类别」申请登记，分为「虚拟资产交换商」、「交易平台」、「移转商」、「保管商」及「承销商」等 5 大类，业务经营可复选，换言之可以同时是交换商或交易平台。

金管会强调，考量 VASP 登记制度生效后，现行法遵声明制度将同步废止，因此不论业者是否已完成法遵声明，均应依 VASP 登记办法规定办理登记。

至于 VASP 业者管理方面，虚拟资产服务商应遵守的一般遵循事项包括：法令遵循、留存法币义务、资讯系统与安全、客户申诉处理、资讯公告揭露及记录保存等事项。

另配合修正「虚拟通货平台及交易业务事业防制洗钱及打击资恐办法」（VASP 洗防办法），金管会表示将于近期办理法规预告，并征求各方意见。

金管会采取「循序渐进」的方式监理虚拟资产，共分为 4 大阶段，其中第 3 阶段是在洗钱防制法中增订「VASP 登记制」、明确 VASP 定义及对非法业者课以刑责，并研议在子法中依业务的复杂程度采差异化管理。

「虚拟资产专法」时程：草案年底出炉、明年 6 月送行政院

至于第 4 阶段则是推动「虚拟资产管理专法」的立法，为此，金管会已委外研究团队进行研究，参考欧盟、日本、韩国、香港、英国以及国际组织的规范和建议，搜集制定虚拟资产专法时须掌握的监理重点，其中包括：业者的许可条件、消费者保护、资本额要求、资产保管、市场交易行为规范及业务发展。 

金管会预计，今年 12 月底前研提专法条文草案，后续办理法规预告、公听会，参酌外界意见调整修正后，预计明年 6 月将专法草案报送行政院核定。